Afsluiting
Tijdsdruk rond de jaarafsluiting waardoor een nazicht wordt overgeslagen.
Risicobeheer
Een register met een eigenaar
Risicobeheer op deze praktijk is een leesbaar register: gebeurtenis, bestaande beheersing, resterende aandacht, eigenaar en de datum van de volgende nazicht.
Nut
Waarom een kort register beter werkt
Lange lijsten worden niet gelezen. Een register met weinig kolommen wél, op voorwaarde dat elke regel een mens en een datum heeft.
Wij helpen de onderneming kiezen welke gebeurtenissen echt in het register horen. Een lijst van alles wat ooit mis kan gaan, is geen sturing.
Kolommen
De velden die wij aanhouden
| Veld | Betekenis |
|---|---|
| Gebeurtenis | Een concrete situatie, niet een abstract thema. |
| Bestaande beheersing | Wat vandaag al gebeurt, met een spoor. |
| Restpunt | Wat nog open is na die beheersing. |
| Eigenaar | Eén persoon die de regel in de volgende vergadering meeneemt. |
| Volgende nazicht | Een datum, geen vaag voornemen. |
Aanpak
Van gesprek naar register
- 01
Inventaris
Gesprekken met leiding en met wie de processen dagelijks doet.
- 02
Schifting
Alleen gebeurtenissen met een reëel effect op verslaggeving of continuïteit blijven staan.
- 03
Koppeling
Elke regel verwijst naar een proces uit het intern onderzoek of naar een post in de jaarrekening.
- 04
Ritme
De vergaderkalender krijgt een vast moment om het register te herlezen.
Voorbeelden
Regels die vaak terugkomen
Sleutelpersoon
Kennis die bij één medewerker blijft en niet in een beschrijving staat.
Leveranciersstroom
Wijzigingen in prijs of volume zonder een tweede paar ogen.
Neerslag
Wat u ontvangt
U ontvangt het register, een korte leeswijzer en een voorstel voor het vergaderritme. De leeswijzer zegt ook wat bewust buiten het register is gelaten, zodat de begrenzing zichtbaar blijft.
Een half jaar later kan een beperkte herlezing worden afgesproken. Die herlezing is een nieuwe opdracht, geen stilzwijgende verlenging.
Grenzen
Geen schijnzekerheid
Een register voorkomt geen gebeurtenis. Het maakt zichtbaar wie kijkt en wanneer opnieuw wordt gekeken. Die bescheidenheid staat in de tekst, zodat een bestuur het document niet zwaarder maakt dan het is.
Samenhang
Verwante werkgebieden
Financieel onderzoek
Bekijk hoe dit werkgebied aansluit op de rest van de praktijk.
Intern onderzoek
Bekijk hoe dit werkgebied aansluit op de rest van de praktijk.
Fiscale begeleiding
Bekijk hoe dit werkgebied aansluit op de rest van de praktijk.
Sectorale expertise
Bekijk hoe dit werkgebied aansluit op de rest van de praktijk.
Gesprek
Bespreek uw dossier met het kantoor
Een eerste gesprek verduidelijkt de opdracht, de periode en de documenten die al beschikbaar zijn. U bereikt ons via het formulier, per telefoon of per e-mail.